贛州廣播電視臺2020年度部門決算

目    錄

第一部分  贛州廣播電視臺部門概況

       一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  贛州廣播電視臺部門概況

一、部門主要職能

贛州廣播電視臺是市委、市政府直屬正處級差額撥款事業單位。其主要職責：圍繞市委、市政府中心工作，做好新聞宣傳；把握正確輿論導向、辦好廣播電視節目；負責廣播電視的安全播出；負責推動廣播影視新媒體、無線數字電視頻道的發展。

二、部門基本情況

納入本部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：贛州廣播電視臺。

本部門2020年年末實有人數166人，其中在職人員128人，離休人員0人，退休人員38人；年末其他人員0人；年末學生人數0人。

第二部分  2020年度部門決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計5072.02萬元，其中年初結轉和結余139.12萬元，較2019年減少476.67萬元，下降8.59%；本年收入合計4932.90萬元，較2019年增加80.51萬元，增長1.66%，主要原因是：本年事業收入增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入1617.01萬元，占32.78%；事業收入3315.89萬元，占67.22 %；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計5072.02萬元，其中本年支出合計5072.02萬元，較2019年減少307.94萬元，下降5.72%，主要原因是：文化旅游體育與傳媒支出減少；年末結轉和結余0萬元，較2019年減少168.73萬元，下降100%，主要原因是：2020年項目實施更為順利，資金支付相對順暢。

本年支出的具體構成為：基本支出5072.02萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為1664.85萬元，決算數為1756.13萬元，完成年初預算的105.48%。其中：

一般公共服務支出年初預算數為1664.85萬元，決算數為1750.13萬元，完成年初預算的105.12%，主要原因是：年中追加了部分預算內資金。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出1750.13萬元，其中：

（一）工資福利支出1190.55萬元，較2019年增加314.43萬元，增長35.89%，主要原因是：2019年該科目核算不規范，存在與其他科目交叉使用情況，導致對比數差異較大。

（二）商品和服務支出431.84萬元，較2019年減少216.23萬元，下降33.37%，主要原因是：在制度上加強管理，節能意識增強，減少了開支。

（三）對個人和家庭補助支出0.47萬元，與2019年相同。

（四）資本性支出127.27萬元，較2019年減少500.29萬元，下降79.72%，主要原因是：部分項目還未完工，尚未付款。

五、“三公”經費支出決算情況說明

本部門2020年度“三公”經費支出年初預算數為60.05萬元，決算數為15.95萬元，完成預算的26.56 %，決算數較2019年減少48.07萬元，下降75.09%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本單位無涉及因公出國（境）工作。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無相關支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：本單位無涉及因公出國（境）工作。

（二）公務接待費支出年初預算數為27.08萬元，決算數為  3.44萬元，完成預算的12.70%，決算數較2019年減少23.37萬元，下降87.17%，主要原因：嚴格按照八項規定精神，嚴守紀律，節約成本。決算數較年初預算數減少的主要原因是：從嚴控制和壓縮“三公”經費支出。全年國內公務接待26批，累計接待305人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：中央廣電總臺、其他省市廣播電視臺來贛采訪、交流學習。

（三）公務用車購置及運行維護費支出12.50萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2019年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是全年未購置公務用車，全年購置公務用車0輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：全年未購置公務用車；公務用車運行維護費支出年初預算數為32.97萬元，決算數為12.50萬元，完成預算的 37.91%，決算數較2019年減少24.71 萬元，下降66.40 %，主要原因是嚴格按照八項規定精神，嚴守紀律，節約成本，年末公務用車（特種技術專用車）保有6輛。決算數較年初預算數減少的主要原因是：從嚴控制和壓縮“三公”經費支出。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2020年度機關運行經費支出0萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），主要原因是：非參公管理事業單位未安排機關運行經費。

七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額127.27萬元，其中：政府采購貨物支出127.27萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額2.29萬元，占政府采購支出總額的1.8%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。（部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2020年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。）

八、國有資產占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是特種專業技術用車。

九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預算項目支出所有二級項目1個全面開展績效自評，共涉及資金1060萬元，占一般公共預算項目支出總額的60.57%。    

組織對“事業發展專項資金”1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出1060萬元，政府性基金預算支出0萬元。其中，沒有對項目委托第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，在項目資金的使用及管理上，嚴格執行國家各項財政法律法規，本著公開、公正、科學、高效的原則，項目資金?？顚Ｓ?、獨立核算、集中管理、統一支付，嚴格把關。同時，按財政部門要求及時做好財務信息公開工作，依法接受群眾監督和紀檢監察審計等部門的監督檢查。

組織對贛州廣播電視臺開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出1750.13萬元，政府性基金預算支出6萬元。其中，無對贛州廣播電視臺整體支出委托第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，2020年我臺整體支出績效評價得分91.05分，項目完成比例為71.02%?？冃?/span>目標是圍繞中心服務大局，提升贛州廣播電視臺宣傳水平，為贛州著力打造革命老區高質量發展示范區營造良好輿論氛圍。年度目標是確保我臺宣傳工作有序開展，再上新臺階。項目所確立的目標與年度任務數或計劃數相符。該項目績效指標設定情況為：首先，設置了年度總體目標，其中設置了三個一級指標，其分別是：產出指標（其設置的二級指標為：數量指標、質量指標、時效指標、成本指標）、效益指標（其設置的二級指標為：經濟效益指標、社會效益指標、生態效益指標、可持續影響指標）、滿意度指標（其中設置了服務對象滿意度指標）并且在二級指標下分別設置了三級指標。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

我部門今年在部門決算中反映事業發展專項資金項目績效自評結果。

項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，事業發展專項資金項目績效自評得分為98分。項目全年預算數為1060萬元，執行數為1060萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是產出指標得分50分；二是效益指標得分40分；三是滿意度指標得分10分。發現的問題及原因：一是在預算編制環節，預期支出項目和實際存在差異；二是未能充分考慮活動項目的內容。下一步改進措施：一是合理編制預算績效目標；二是合理預測資金。

（三）部門評價項目績效評價結果。

2020年贛州廣播電視臺

事業發展專項經費支出部門評價報告

一、基本情況

（一）項目概況。包括項目背景、主要內容及實施情況、資金投入和使用情況等。

立項背景：贛州廣播電視臺是市委、市政府直屬正處級差額撥款事業單位。其主要職責：圍繞市委、市政府中心工作，做好新聞宣傳；把握正確輿論導向、辦好廣播電視節目；負責廣播電視的安全播出；負責推動廣播影視新媒體、無線數字電視頻道的發展。項目的實施符合我臺事業發展的需要，有助于實現贛州廣播電視臺深化媒體融合發展和技術革新，提高市本級廣播電視覆蓋。

資金來源及使用情況：2020年我臺事業發展專項經費共計1060萬元。項目資金于2、5、7、9、11月由財政下撥至我臺。項目主要以贛州廣播電視臺圍繞市委市政府中心工作，充分發揮新媒體矩陣優勢，加強新冠肺炎疫情防控、深入做好兩會宣傳、脫貧攻堅戰、六大攻堅戰等主題宣傳報道工作。

項目完成情況、組織及管理情況：本項目事業發展專項經費1060萬元，完成比例為100%。在項目資金的使用及管理上，嚴格執行國家各項財政法律法規，本著公開、公正、科學、高效的原則，項目資金?？顚Ｓ?、獨立核算、集中管理、統一支付，嚴格把關。同時，按財政部門要求及時做好財務信息公開工作，依法接受群眾監督和紀檢監察審計等部門的監督檢查。

項目資金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執行情況）。嚴格依照《會計法》等相關法律法規、會計制度及有關專項資金管理辦法，內部財務管理制度、會計核算制度的完整性和合法性，并符合有關財務會計管理制度的規定，項目的重大開支經過黨組會議，資金的撥付有完整的審批程序和手續，財務管理制度按規定有效執行，不存在支出依據不合規、虛列項目支出，不存在截留、擠占、挪用項目資金情況，不存在超標準情況。

（二）項目績效目標。包括總體目標和階段性目標。

該項目的長期目標是圍繞中心服務大局，提升贛州廣播電視臺宣傳水平，為贛州著力打造革命老區高質量發展示范區營造良好輿論氛圍。年度目標是確保我臺宣傳工作有序開展，再上新臺階。項目所確立的目標與年度任務數或計劃數相符。該項目績效指標設定情況為：首先，設置了年度總體目標，其中設置了三個一級指標，其分別是：產出指標（其設置的二級指標為：數量指標、質量指標、時效指標、成本指標）、效益指標（其設置的二級指標為：經濟效益指標、社會效益指標、生態效益指標、可持續影響指標）、滿意度指標（其中設置了服務對象滿意度指標）并且在二級指標下分別設置了三級指標。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

在項目資金的使用及管理上，嚴格執行國家各項財政法律法規，本著公開、公正、科學、高效的原則，項目資金?？顚Ｓ?、獨立核算、集中管理、統一支付，嚴格把關。同時，按財政部門要求及時做好財務信息公開工作，依法接受群眾監督和紀檢監察審計等部門的監督檢查。

（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。

對該項目資金嚴格實行“專戶管理，逐項審批，集中支付，?？顚Ｓ谩钡谋O管辦法。

（三）績效評價工作過程。

項目后續運行所依賴的制度能持續地實施，項目各項支出按規定的審批程序和手續進行支付，資金撥付審批程序和手續完整；財務管理制度有效執行。該項目實施確保了廣播電視宣傳的運行，全方位、多角度宣傳全市各地各部門貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想的生動實踐，讓黨的理論“飛入尋常百姓家”。講好贛州故事，傳遞贛州聲音。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）評價結論：評價結果、主要績效

1、評價結果：項目得分98分。

2、主要績效：2020年該項目完成率為100%。

四、績效評價指標分析：項目決策情況、項目過程情況、項目產出情況、項目效益情況。

對各評價指標目標值與實際值的差異程序及產生原因進行分析。項目運行的相關管理制度健全、落實到位，資料齊全及歸檔。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

主要經驗及做法：該項目資金在一定程度上緩解了我臺事業發展及宣傳經費緊張的局面，各項工作進展順利，基本完成了預定的工作目標。

存在的問題及原因分析：本項目的實施，充分利用了政府的相關產業政策，充分發揮項目資金的有效作用，緩解了我臺資金壓力，借助事業發展資金為單位降低經營成本起到一定作用。存在的主要問題是項目資金計劃安排缺少績效目標量化指標，項目資金使用效果不太理想，項目實施進度稍顯緩慢。

六、有關建議

完善專項資金預算績效目標申報工作，確保預算（計劃）的完整性、規范性，嚴格按照專項資金管理辦法及申報的內容使用資金，加強資金管理，確保財政補助資金用到實處，完善監管措施，加強項目實施監控管理、建立對項目資金使用管理的定期檢查制度，發現問題及時整改，同時要避免實施條件暫不成熟的項目列入專項資金申報項目。

七、其他需要說明的問題

對我臺工作及經營中存在的實際困難，希望上級有關部門在充分了解實情的前提下，因勢利導，建立長效機制，結合贛州廣播電視臺自身特點，在資金、政策等方面提供更大的扶持力度，為我市廣播電視事業提供一個良好的發展平臺。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的廣告宣傳收費等資金在此反映。（可結合部門實際收入情況舉例說明）

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。（可結合部門實際收入情況舉例說明）

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。（可結合部門實際收入情況舉例說明）

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。 （可結合部門實際收入情況舉例說明）

七、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。 

八、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。 

九、年末結轉和結余資金：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

十、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。 

十一、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。 

十二、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。（可結合部門實際收入情況舉例說明）

十三、“三公”經費：指各部門因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。 

十四、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。